四、商业银行

　　这部分内容考点很多，下面罗列与之相关的考题，看大家是否能最快速度给出答案：

　　1.简述中间业务和表外业务的联系和区别。(这一块，还很容易出单选题，哪些属于中间业务，哪些属于表外业务，要清楚。问题是，不同教材还有点区别，建议以所报院校教材为准。)

　　2.商业银行信贷原则：6C原则(品德、能力、资本、担保、经营条件、连续性，单选题考题)

　　3.商业银行经营原则：安全性、流动性、盈利性。简答题作答，讲清楚哪三个原则之后，一定要讲清楚三者的关系!!!

　　4.商业银行经营管理理论：资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论(商业银行缺口分析，需要重点掌握，容易出计算题)

　　接下来，汇总下相关论述题：

　　1.我国分业经营和混业经营模式(从监管模式看，我国属于分业经营。但是，混业经营是趋势，所以我们需要改变监管模式。那么，怎么改革呢?三小时救命班简单讲过)

　　2.互联网金融对商业银行的影响以及对策分析。

　　3.金融创新与金融监管：金融监管与金融创新矛盾对立，形成了“监管一创新一再监管一再创新”的良性动态循环博弈发展过程。

　　五、金融监管

　　这是一个很有难度的考题，因为涉及到《巴塞尔协议Ⅲ》，而很多教材对这一块也没有介绍清楚，主要是太复杂了。

　　考虑到时间紧迫，大家重点搞定如下内容：

　　1.存款保险制度

　　2.骆驼评级：单选题或者判断题

　　3.信息不对称下的逆向选择和道德风险问题

　　4.巴塞尔协议：《巴塞尔协议Ⅰ》单选题和计算题(计算资本充足率)、《巴塞尔协议Ⅱ》简答题(三大支柱)、《巴塞尔协议Ⅲ》论述题：《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行的影响。分析影响时，要分短期和长期分析。

　　另外，宏观审慎，这个专业术语要弄懂。

　　六、资本结构

　　这部分内容是公司理财核心中的核心。

　　下面罗列与之相关的考题，看大家是否能最快速度给出答案：

　　1.简要介绍MM定理(无税和有税)：作答时，讲三点：假设、结论和推论。

　　2.计算题：这属于MM定理的应用，通过多做题提升解题思路。

　　3.权衡理论：研究的是在考虑到财务困境成本情况下最优资本结构。

　　4.优序融资结构理论：研究的是融资的先后顺序问题，先内部融资、然后再债务融资、最后是股权融资。

　　5.论述题：如何分析我国的融资结构和融资顺序?比如说，我国上市公司的融资顺序不遵循优序融资理论，其融资顺序为先股权融资，再债务融资，最后才是内部融资，我国上市公司有明显的股权融资偏好。为什么呢?

　　来一道考题，让大家评估下水平：

　　G公司目前流通在外的股票为100万股，市价为6元/股，此外还有200万元利率为6%的债券。G公司正在考虑一个投资额为300万元的项目，有三种筹资方案可供选择：

　　a.全部使用每股6元的普通股融资;

　　b.按利率8%发行债券;

　　c.按利率9%发行优先股。

　　(1)如果投资后的期望EBIT为100万元，计算各种筹资方案下的EPS，假定税率为25%。

　　(2)计算方案a、b和a、c间的无差异点(即，使得EPS相等的EBIT水平)。

　　(计算EPS结果保留小数点后2位，EBIT保留至整数位)[中央财经大学2015研]

　　解：(1)扩张前的利息费用： 万元。

　　a方案：全部用每股6元的普通股融资，需发行股票数量： 万股。

　　b方案：按利率8%发行债券，利息费用为： 万元。

　　c方案：按利率9%发行优先股，优先股股利： 万元。

　　(2)方案a、b无差异，应满足：

　　解得： 方案a、c无差异，应满足：

　　解得：

　　写在后面的话：

　　其实，还有很多需要总结的核心知识点。只是，手头工作太多，还需要给2800多号学员答疑等，就先写到这。事实上，其他考点，一方面课程里面讲过，最关键的是大家可以参照这个文档相似的方法回顾、总结、汇总下核心考点。

　　最后，预祝各位：考研大捷、金榜题名!